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在美國申報海外所得稅問題

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Eileen0707
#1
舊 2018-08-27, 13:46
目前本身為持有護照的公民
2017年9月從學校畢業才有收入
但2017年總收入不超過10000美元
請問這樣的話需要報稅嗎?
如果要的話要怎麼補申報呢?
謝謝
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我愛威尼斯 的頭像
我愛威尼斯
#2
舊 2018-08-27, 17:41
聽說海外收入有10萬美金的免稅額
但妳若打算以後回美居住, 一定要了解40個積點如何取得, 這影響到以後退休的福利
還有妳若在台灣所有的帳戶(包含銀行, 有價證券, 期貨, 保單, 基金等)加起來有超過一萬美元, 記得要報FBAR, 超過20萬要報FATCA(住在美國的門檻是5萬)
感謝 1
MikeH
#3
舊 2018-08-27, 23:48
2017 單身總收入低於 $10,400
免申報聯邦所得稅

海外收入免稅
條件是大部份時間住在國外

尚有疑問的話
建議到官網填入資料確定
https://www.irs.gov/help/ita/do-i-need-to-file-a-tax-return
感謝 1
katmai 的頭像
katmai
#4
舊 2018-08-28, 03:46
海外居民排除十萬所得,是必須主動申報才享有的
不申報的話就失去資格

但的確所有的美國公民都有12400的免稅額,可以不必報稅
(但還是報一下比較好,尤其以後如果要幫家人辦移民的話)
有很多報稅軟體,幾乎免費,可以線上操作,在雲端報稅
此篇文章於 2021-03-09 07:11 被 katmai 編輯。
感謝 1
我愛威尼斯 的頭像
我愛威尼斯
#5
舊 2018-08-29, 21:30
想插花問一下在台灣的國民年金與勞保年金
退休年限到了以後每月領在美國要怎麼報稅?
若有親戚是勞保可以一次領, 又該怎麼報稅? 總不會是整筆都當成所得吧? (因為是在工會自己繳了很多錢投保的)
katmai 的頭像
katmai
#6
舊 2018-08-30, 03:18
就正常的當做所得來報稅

一次領一大筆,就一大筆所得

本金的部份可以扣除
此篇文章於 2018-08-31 02:30 被 katmai 編輯。
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我愛威尼斯
#7
舊 2018-08-30, 20:55
引用:
作者: katmai (原文章)
就正常的當做所得來報稅

一次領一大筆,就一大筆所得

你如果每年在美國海外住330天以上,有十萬多美金的排除額,所以不用怕
可是那是每個月投保繳才有的還本
我知道美國的退休金是要扣稅, 但那是因為原先繳所得稅時妳們就不把放進退休帳戶的錢算進去, 而是後來領的時候才扣
但在台灣是薪資所得扣完稅後才繳勞保國保, 如果不把本金扣除, 那等於被扣兩次稅
還有會計師跟我說海外十萬多美金的排除額是指薪資所得才能計算進去
芝加哥原住民 的頭像
芝加哥原住民
#8
舊 2018-08-30, 22:26
引用:
作者: 我愛威尼斯 (原文章)
可是那是每個月投保繳才有的還本
我知道美國的退休金是要扣稅, 但那是因為原先繳所得稅時妳們就不把放進退休帳戶的錢算進去, 而是後來領的時候才扣
但在台灣是薪資所得扣完稅後才繳勞保國保, 如果不把本金扣除, 那等於被扣兩次稅
還有會計師跟我說海外十萬多美金的排除額是指薪資所得才能計算進去
是的,海外收入的10萬多的確是薪資所得才能免稅.

退休金的部分,如果用美國正常的免稅額度也是可以免稅的,超過的部分,是不是有其他適用的免稅條款,要等高人來解答了.
katmai 的頭像
katmai
#9
舊 2018-08-31, 02:25
引用:
作者: 我愛威尼斯 (原文章)
可是那是每個月投保繳才有的還本
我知道美國的退休金是要扣稅, 但那是因為原先繳所得稅時妳們就不把放進退休帳戶的錢算進去, 而是後來領的時候才扣
但在台灣是薪資所得扣完稅後才繳勞保國保, 如果不把本金扣除, 那等於被扣兩次稅
還有會計師跟我說海外十萬多美金的排除額是指薪資所得才能計算進去
那你就把本金扣除就好,也可以去問你的會計師來確認
國稅局的官網有說明,的確是把本金扣除 (但有很多不同的例外狀況,包括互惠條約等等)
https://www.irs.gov/businesses/the-taxation-of-...-annuity-distributions

Just as with domestic pensions or annuities, the taxable amount generally is the Gross Distribution minus the Cost (investment in the contract). Income received from foreign pensions or annuities may be fully or partly taxable, even if you do not receive a Form 1099 or other similar document reporting the amount of the income.
感謝 1
Boneshaker
#10
舊 2018-08-31, 10:07
Foreign Contributions while a Nonresident Alien
Your contributions and your employer's contributions are not part of your Cost if the contribution was based on compensation for services performed outside the United States while you were a nonresident alien and not subject to income tax under the laws of the United States or any foreign country (but only if the contribution would have been taxable if paid as cash compensation when the services were performed).
Boneshaker
#11
舊 2018-08-31, 10:15
引用:
作者: Eileen0707 (原文章)
目前本身為持有護照的公民
2017年9月從學校畢業才有收入
但2017年總收入不超過10000美元
請問這樣的話需要報稅嗎?
It depends 看你是什麼樣的收
如果要的話要怎麼補申報呢?
謝謝
請問這樣的話需要報稅嗎?
It depends 看你是什麼樣的收
如果要的話要怎麼補申報呢?
最好和會計師諮詢
katmai 的頭像
katmai
#12
舊 2018-09-01, 06:29
引用:
作者: Boneshaker (原文章)
Foreign Contributions while a Nonresident Alien
Your contributions and your employer's contributions are not part of your Cost if the contribution was based on compensation for services performed outside the United States while you were a nonresident alien and not subject to income tax under the laws of the United States or any foreign country (but only if the contribution would have been taxable if paid as cash compensation when the services were performed).
這個規定和他無關
因為他有公民、綠卡。只要有綠卡,就不是"nonresident alien",而是resident alien
而公民就更不用說了,根本就不是alien
katmai 的頭像
katmai
#13
舊 2018-09-01, 06:32
引用:
作者: Boneshaker (原文章)
請問這樣的話需要報稅嗎?
It depends 看你是什麼樣的收
如果要的話要怎麼補申報呢?
最好和會計師諮詢
身為稅務居民,收入不到一萬美金(個人免稅額)是絕對不用報稅的
這在1040的說明書以及IRS的publication都有清楚的說明

(只要是美國公民就一定是稅務居民)
lovetraveltaiwan
#14
舊 2018-09-03, 09:10
用我的例子: 我老公退休後, 我們回台灣待8個月, 在美國只有4個月. 我們的residence還是在內華達州. 所以我在台灣兼差的收入, 只要超過400美金就要報. 投資利息是在capital income 的一項. 無論賺賠多少就是要報稅.
如果我長期在台灣工作又有台灣居住地稅籍但沒有美國報稅的residence. 就能符合Bona Fide Residence Status報稅.
Bona Fide Resident For Part Of A Year
Once you have established bona fide residence in a foreign country for an uninterrupted period that includes an entire tax year, you will qualify as a bona fide resident for the period starting with the date you actually began the residence and ending with the date you abandon the foreign residence. You could qualify as a bona fide resident for an entire tax year plus parts of 1 or 2 other tax years.

Example:
You were a bona fide resident of England from March 1, 2011, through September 14, 2013. On September 15, 2013, you returned to the United States. Since you were a bona fide resident of a foreign country for all of 2012, you also qualify as a bona fide resident from March 1, 2011, through the end of 2011 and from January 1, 2013, through September 14, 2013.
當初我都是用報稅軟體自己在台灣報稅. 在軟體上要報海外居民的稅時, 就要求我你輸入一些僱主資料. 就知道自己可不可以用這個條款報稅了.
在報稅時要填下面這個檢測表格後, IRS會判定
原文載於: 背包客棧自助旅行論壇 https://www.backpackers.com.tw/forum/showthread.php?t=10154661#post10595490
https://www.efile.com/tax-form/2017-federal-for...d-income-exclusion.pdf
katmai 的頭像
katmai
#15
舊 2018-09-03, 09:29
https://www.irs.gov/individuals/international-t...na-fide-residence-test
bona fie residence是「真實居民」的意思
它要表達的是「海外」的「真實居民」

符合這個規定,就可以排除海外的earned income (薪資所得)